国家税务总局曝环保龙头股光8起虚开发票典型案例：北京查处“8·27”增值税发票虚开案，涉案金额109亿元

5月6日，国家税务总局曝光8起虚开发票违法典型事例，触及四川、北京、重庆等8省区市，累计虚开增值税发票超越200亿元，捕获违法嫌疑人220多名。其间，北京查办“8·27”发票虚开案，该团伙2013年至2019年间涉嫌对外虚开增值税专用发票7万余份，涉案金额109亿元；涉嫌对外虚开增值税普通发票2万余份，涉案金额3.23亿元。

一、四川查办“5?21”电子普通发票虚开案。2020年5月，成都警税运用大数据剖析技能，发现同一团伙操控下的85户空壳企业涉嫌虚开电子普通发票。警税两部分当即联合建立专案组进行查办，于2020年7月施行收举动，成功破获该起虚开电子普通发票案，打掉作业虚开违法团伙2个，捕获违法嫌疑人4名。经查，该团伙使用疫情期间“非触摸式”办税缴费便当办法，操控空壳企业919户，向全国31个省（区、市）21821户下流企业或个人虚开增值税发票11万余份，虚开金额31亿多元，其间虚开电子普通发票2807份，虚开金额1.05亿元。

二、深圳查办“护航1号”电子普通发票虚开案。2021年头，深圳税务部分依托才智稽察体系发现一同涉嫌虚开电子普通发票案件头绪，警税联合建立专案组展开查办，运用信息化战法快速确定异地虚开窝点。2021年2月，深圳警税一起在深圳和广东陆丰、普宁等地展开“护航1号”收举动，成功打掉电子普通发票虚开团伙1个，捕获违法嫌疑人5名，炸毁违法窝点4个。初步查明，该违法团伙操控了580余家注册在深圳的空壳企业，使用电子普通发票便当特色，采纳异地开票的手法，对外虚开增值税普通发票15.8万余份，涉案金额10亿多元。其间虚开电子普通发票37734份，虚开金额2.35亿元。

三、北京查办“8·27”增值税发票虚开案。近期，北京税务稽察部分与公安部分联手，成功破获“8?27”虚开案。该团伙直接或直接操控30余家虚开企业，针对客户多为个体工商户、个人且部分人员不需要发票这一特色，将出售收入打入个人账户构成票货别离，使用很多发票充裕额度，从事虚开发票违法活动。该团伙2013年至2019年间涉嫌对外虚开增值税专用发票7万余份，涉案金额109亿元；涉嫌对外虚开增值税普通发票2万余份，涉案金额3.23亿元。

四、湖南查办“1·23”增值税发票虚开案。2021年1月，湖南娄底税务部分在日常巡查过程中，发现3家轿车出售公司存在严重虚开增值税发票嫌疑，敏捷会同公安部分建立联合专案组进行立案查办。经查，以张某为首的违法团伙自2020年末以来，在娄底建立22家空壳公司虚开发票，触及发票500余份，虚开金额6亿余元。2021年1月底，联合专案成功收，摧毁作案窝点3个，捕获嫌疑人5名。

五、重庆查办“4·01”增值税发票虚开案。2020年4月初，重庆税务、公安部分运用大数据展开虚开危险扫描研判时，发现一虚开发票团伙头绪，随即会同税务总局驻重庆特派办联合展开查办作业。2020年5月，重庆市公安局、重庆市税务局和税务总局驻重庆特派办联合，对“4·01”专案触及的7个虚开团伙跨省虚开发票案施行统一收举动，打掉窝点12个，捕获违法嫌疑人63名，抄获作案工具若干。经查，该团伙采纳注册若干户空壳企业的方法，对外虚开增值税专用发票和普通发票金额71.8亿元。

六、浙江查办使用疫情期间税收优惠方针虚开发票案。2020年5月，杭州市税务局经过大数据全面扫描申报疫情防控税收优惠方针企业及相牵涉税数据，发现某商贸公司存在严重虚开疑点，经进一步剖析监测，终究确定相关企业62户，其间李某操控的21户企业首要担任建立公司后虚开发票；胡某操控的41户企业首要担任不合法出售营业执照和开票资历等违法行为。杭州警税展开会集收举动，捕获违法嫌疑人18名，涉案金额2.5亿元。

七、上海查办使用疫情期间税收优惠方针虚开发票案。2020年3月，上海市税务部分联合公安部分展开大数据剖析筛查，发现一个虚开发票团伙使用疫情期间小规模纳税人减按1%征收率征收增值税的优惠方针及办税便当条件，大举展开虚开违法活动。随即，上海市公安部分与税务部分组成联合专案组，对8个虚开违法团伙及122户受票企业展开会集收，捕获违法嫌疑人121名。

八、江苏查办使用软件产品税收优惠方针虚开发票，骗得政府补助案。2020年12月，江苏警税协同合作，成功破获某软件科技公司虚开案，捕获违法嫌疑人2人。经查，2019年7月以来，该公司操控人使用国家对软件产品增值税实践税负超3%部分即征即退的优惠方针，虚高软件产品价格向当地37家实体企业开具增值税专用发票3518万元，一起与受票单位勾通，一起制造虚伪资料骗得当地工信部分鼓舞企业技能晋级的财政补助。到案发，已有21家受票单位向政府申报方针补助100余万元。